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CONTROL Y RENDICION DE CUENTAS
Dado el proceso de liquidación
forzosa administrativa en que se encuentra inmersa la CAJA
AGRARIA EN LIQUIDACIÓN, la Liquidadora tiene el deber de
presentar rendición de cuentas de su gestión mediante
exposición razonada y detallada de los actos de gestión de
los negocios bienes y haberes de ésta entidad intervenida.
1. Mecanismos de control que existen al
interior y exterior de la entidad:
-
Interior:
Sistema de
Control Interno: Se encuentra integrado,
entre otros, por los siguientes elementos:
-
Oficina de
Control Interno: La Oficina de Control
Interno, soportada en cronogramas de
actividades, planes de trabajo y estratégicos,
y procedimientos de auditoría generalmente
aceptados, evalúa el comportamiento y
consistencia del Sistema de Control Interno de
la entidad, reportando sus resultados al
liquidador.
-
Unidad
Especial Anticorrupción: Se encarga de la
investigación y análisis de los eventos que
atenten contra la integridad del patrimonio
institucional, dando curso a las denuncias del
caso ante las autoridades competentes.
-
Exterior
-
Contraloría:
La compañia de auditores externos AUDITORES
ANDINOS se desempeña como contralor de la
entidad y ejecuta un control de tipo fiscal,
reportando sus resultados al Fondo de Garantias
de Instituciones Financieras.
-
Fondo de
Garantías de Instituciones Financieras: De
acuerdo con los numerales 5o. y 7o del artículo
24 de la Ley 510 de 1999, corresponde a FOGAFIN
designar y realizar el seguimiento de la
actividad del agente especial.
Contraloría
General de la República: Ejerce la Vigilancia
fiscal de los bienes afectos a la liquidación y de
la gestión liquidadora de los mismos.
1. Mecanismos de
Rendición de cuentas.
2.1 A los
acreedores reconocidos:
Dado el proceso de
liquidación forzosa administrativa en que se encuentra
inmersa la CAJA AGRARIA EN LIQUIDACION, la liquidarora
tiene el deber de presentar rendición de cuentas de su
gestión mediante exposición razonada y detallada de
los actos de gestión de los negocios bienes y haberes
de ésta entidad intervenida. Deacuerdo
al artículo 297 del decreto 6663 de 1.993, estatuto
Orgánico del sistema financiero: "Las
cuentas se presentarán ante los acreedores reconocidos en
el proceso liquidatorio cuando el liquidador se separe del
cargo y al cierre de cada año calendario, y
cada caso comprenderá únicamente la gestión realizada
entre la última rendición de cuentas y la que
presenta" Una
vez verificada por la junta de acreedores la cuentas, se
dará traslado a los acreedores por el término de dos meses
para que inicien las acciones que correspondan, si a ello
hubiere lugar. Vencido este plazo no se podrán interponer
acciones por parte de lso acreedores reconocidos. 2.2
A la ciudadanía:
INFORME
CUMPLIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO AL CORTE DE 30 JUNIO
DE 2007
CONTRALORÍA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
-DIRECTIVA
PRESIDENCIAL No. 08 DE SEPTIEMBRE 02 DE 2003-
Cuadro
de Avance Gestión Septiembre 2003 Cuadro
de Avance Gestión Diciembre 2003
Informe
Avance Plan de Mejoramiento 31-12-2004 Directiva presidencial
No. 08 de 2003 Gráficos
Informativos
Cuadro
de Avance Gestión Marzo 2004
Informe
Avance Plan de Mejoramiento a C.G.R. 30-07-2004 Informe
Avance Plan de Mejoramiento a C.G.R. 30-09-2004
Informe
Avance Plan de Mejoramiento a C.G.R. 30-09-2004
Plan
Mejoramiento Replanteamiento de
Metas 12-2004 Replanteamiento
de Metas C.A.L. Diciembre - 2004
Informe
Avance Plan de Mejoramiento a C.G.R. 31-12-2004 Res. 5580 de
2004
Seguimiento
al Plan de Mejoramiento C.G.R. 31-12-2004 Informe
Avance Plan de Mejoramiento 31-03-2005 Directiva presidencial
Informe
Ejecutivo de Seguimiento al Plan de Mejoramiento al 30-
06-05
Seguimiento
al Plan de Mejoramiento al 30-06-05
Informe
Avance Plan de Mejoramiento a C.G.R. 30-09-2005 Seguimiento
al Plan de Mejoramiento al 11-10-2005
Informe
Ejecutivo de Seguimiento al Plan de Mejoramiento al 31-10-05
Seguimiento
al Plan de Mejoramiento al 31-12-2005
Informe
Ejecutivo de Seguimiento al Plan de Mejoramiento al 31-12-05
Informe
Ejecutivo de Seguimiento al Plan de Mejoramiento al 31-03-06
Seguimiento
al Plan de Mejoramiento al 30-06-2006
Plan
de Mejoramiento Vigencia 2005
Informe
Ejecutivo de Avance del Plan de Mejoramiento al 30-09-2006
Informe
Avance Plan Mejoramiento C.G.R 30 - 12 - 2006 CAL
Cuadro
Avance de Gestión Plan de Mejoramiento 31 - 12 - 2006
Informe
Plan Mejoramiento C.A.L. 30-06-2007 Plan
de Mejoramiento C.A.L. 30-06-2007
Plan
de Mejoramiento C.A.L. 30-10-2007
Plan
de Mejoramiento C.A.L. 30-10-2007
Mecanismos de Rendición de cuentas a la ciudadamia: Metas e informes
de gestión Indicadores de desempeño
| AREA /CICLO |
ESTRATEGIA |
ACTIVIDAD |
TIEMPO DE
EJECUCIÓN
PROGRAMADO |
INDICADOR DE CUMPLIMIENTO |
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Obtener del Ministerio de Hacienda
aprobación del cálculo actuarial, para su inmediato traslado
al FOPEP e iniciar los pagos a través del mismo en
Septiembre, y colateralmente culminar el contrato
Pensagro. |
* Liquidación definitiva del
contrato.
* Determinación de mesadas efectivamente no
pagadas, ajustando los valores cobrados por el
Consorcio sin tener en cuenta la cláusula pertinente.
* Conciliación de cuentas corrirentes,arrendamientos,
cuentas por pagar y por cobrar, entre otras inherentes
al contrato.
* Devolución de los bienes inmuebles debidamente
saneados. |
Diciembre
de
2001
|
de
liquidación
|
|
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* Aplicar el
cronograma aprobado por la Superbancaria y obtener los
resultados esperados en cuanto a la deflactación en
el cálculo actuarial. |
* Envío de los
estados financieros a la Superbancaria.
* Estadod financieros a dic 31/99
* Estados financieros 2000 y 2001
* Portafolio de Inversiones |
Mayo de 2002
Dic 31 de 2001
Junio 30 de 2002
Septiembre de 2001 |
Estados
Financieros
Presentados Resolución de
Inventarios |
Cartera |
* Aplicación de
políticas de incentivo.
* Efectuar propuestas de pago.
* Aceptar acuerdos de pago viables.
* Labor de cobranza por telemercadeo, línea
9800, comunicaciones, información directa
* Diseño de aplicativo (Software). |
* Recuperación de
Cartera por $100,000 mlls.
* Conciliación recaudos Banco Agrario de Colombia.
* Conciliación y aplicación de partidas en el sistema REICO.
* Recuperación cartera credibanco, castigada y Moneda Ext. a
a través de los programas de recaudo y las políticas de
arreglo para la cartera
total.
* Control de las cuentas de recaudo a través de
convenios,
para lo cual se está estudiando la posibilidad de contar
con el apoyo de los instrumentos de mercado (gremio
financiero, centros de canje y redes) para una mejor
conciliación.
* Aplicación de los pagos en REICO. |
Diciembre de 2001 Enero
de 2002 Enero de 2002 Noviembre
de 2001
|
( Valor recuperado /
cifra estimada).
Certificación Ing.Carlos
Sarmiento. |
Comercialización de
Activos |
* Aprovechamiento de la
potencial demanda
de bienes muebles e inmuebles, con base en
los parámetros del reglamento de comercialización. |
* Venta de Activos por
.$22,421 mlls.
Muebles = $650 mlls
Inmuebles = $12,000 mlls
Filiales = $9,771 mlls |
Diciembre de 2001
|
Valor de ingreso por venta
sobre
cifras estimadas.
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* Se cancelará el 100%
de Banca en el mes de septiembre.
* Se cancelará el 100% de Seguros en el mes de Octubre. |
* Elaboración de la
Resolución de Inventarios. * Se
cancelará el 100% de la Masa y No masa cuyo valor
aproximado es de $40.000 mlls, incluyendo
aceptación de recursos de reposición.
Pago a Banco Agrario $40.000 Mlls.
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Septiembre
de 2001 Noviembre de
2001
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Expedición de
la Resolución |
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* Obtener la
aprobación del cálculo actuarial
de la Caja Agraria y se ordene su traslado
al FOPEP. * Una vez definido
el tema con FOPEP, se le
propondrá a Cajanal la evaluación de los
requisitos hechos a la Caja para la entrega de
la información, pues genera altos costos.
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* Entrega del
cálculo actuarial de pensionados y
exfuncionarios al FOPEP. *
Entrega de la información a Cajanal.
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Agosto de 2001
Diciembre de 2001
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* Culminar la
reestructuración del grupo de
cesión con miras a obtener los resultados
esperados que den celeridad al proceso
liquidatorio. |
*
Reestructuración Grupo de Cesión.
* Definir el pasivo del "otro si" que debe la Caja al
Banco.
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Septiembre de 2001
Permanente |
Acta de levantamiento
con
el Banco Agrario con los
acuerdos de pago y acta
final de valor a pagar. |
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* La Caja Agraria en
Liquidación informará de manera permanente a los
organismos de control,
sobre cada uno de los casos en donde se detecte un real
detrimento fiscal.
* Fortalecer,permanentemente el sistema de Control Interno
* Depuración y seguimiento procesos juridicos.
* Levantamiento de la información, parametrización
y sistematización de la misma.
* Tratamiento del archivo de la Liquidación. (2002)
* Terminación del proceso liquidatorio 4 años a partir
de su liquidación. |
* Informes Grupo
Especial Anticorrupción.
* Fortalecimiento del Sistema de Control Interno.
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Permanente
Permanente Junio
de 2002 Permanente
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